WB 跨境电商现金流测算模型

一件代发模式 · 逐月滚动现金流 · 所有参数与逐月销售额均可自定义，修改后自动重算（单位：万元）

峰值总投入（双方合计）

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甲方回本月份

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累计分红 ≥ 累计出资

甲方期末净头寸

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乙方期末净头寸

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累计追加投入

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期初投入之外

期末经营现金余额

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按留存比例留存在店内

月度净现金流与累计资金头寸

柱状=当月净现金流（回款到账−采购−运营费）；折线=甲方/乙方净头寸与经营现金余额（累计）

「销售额」列可直接编辑（万元）；绿色行=当月存在资金缺口；缺口优先由经营现金覆盖，不足部分双方按出资比例追加

月份	销售额 ✎	回款到账	采购支出	运营费用	净现金流	甲方分红	乙方分红	追加投入	经营现金	甲方净头寸	乙方净头寸

每月：回款到账 = 到手比例 × N 个月前销售额（N=回款账期）；采购支出 = 采购比例 × M 个月前销售额（M=采购账期）；运营费 = 销售额 × 运营费率 + 固定费用（首月另加一次性费用）。
当月净现金流为正 → 先按「利润留存比例」留存，其余作为分红：甲方回本前按甲方/乙方 = 8/2 分配，回本后按 4/6 分配（比例可调）。
当月净现金流为负 → 先冲减经营现金，不足部分为追加投入，由双方按出资比例（默认 8/2）分担。
甲方净头寸 = −甲方累计出资 + 甲方累计分红；由负转正即甲方回本，次月起切换分红比例。乙方净头寸同理。
边界模型不含：税费/汇兑损益、退货率波动（已隐含在到手比例中）、平台佣金政策变化、供应商断供风险。推广费含在运营费中，冲击旺季目标前请单独评估推广占比是否足够。